VAPZ of pensioensparen: wat is het verschil?

VAPZcheck Kennisbank · Vergelijken

Beide formules geven een fiscaal duwtje, maar ze werken fundamenteel anders. Het goede nieuws: als zelfstandige mag je ze combineren.

De grootste verschillen

• Aftrek. De VAPZ-bijdrage is aftrekbaar als sociale bijdrage (voordeel aan je marginale tarief + minder sociale bijdragen). Pensioensparen geeft een belastingvermindering van 30% of 25%, ongeacht je inkomen.
• Plafond. VAPZ: tot 8,17% van je inkomen (geïndexeerd maximum). Pensioensparen: een vast, lager jaarlijks maximum voor iedereen.
• Eindbelasting. VAPZ: fictieve rente. Pensioensparen: eenmalige anticipatieve heffing van 8% op je 60ste.
• Beleggingsvorm. Een klassieke VAPZ zit doorgaans in tak 21 met laag gegarandeerd rendement. Pensioenspaarfondsen beleggen in aandelen en obligaties, met meer schommeling maar historisch hogere verwachte rendementen.

Wat is dan "beter"?

Dat hangt af van je inkomen, je belastingtarief, je horizon en wat je met hetzelfde geld elders zou doen. Voor wie hoog belast wordt, is het fiscale voordeel van de VAPZ per gestorte euro doorgaans groter. Maar fiscaal voordeel is slechts één stuk van de puzzel — rendement, kosten en eindbelasting bepalen mee de uitkomst op lange termijn.

Let op. Dit artikel is algemene informatie in mensentaal en geen persoonlijk financieel, fiscaal of beleggingsadvies. Cijfers en regels kunnen wijzigen. Simulaties zijn illustratief en bieden geen garantie voor de toekomst.